今年，太原入围税优健康险试点市。随着各家险企陆续推出产品，这种能够享受个人所得税减免政策的商业健康保险广受关注3月初，人保健康山西分公司售出我省首单个人税收优惠型健康保险产品，标志着个人税优健康险试点在太原落地。截至4月8日，有4家人身险公司在并推出8款产品。
税优健康险，指商业保险公司承保的能够享受个人所得税减免政策的健康保险。去年5月，国务院常务会议决定开展试点，今年1月，太原成为我省惟一入围试点市。随着各家险企陆续推出产品，税优健康险因允许带病投保、赔付比例高、享受税收优惠政策等亮点广受关注。
与社会医疗保险、传统商业保险相比，税优健康险有何不同之处？能为百姓提供哪些保障？4月8日，记者进行了采访。
鼓励商业险为健康“兜底”
在某企业上班的李先生，是太原市首批“尝鲜”税优健康险的市民之一。今年42岁的他在人保健康山西分公司购买了一份税优健康险，年缴保费3324元，获得的保障包括：终身80万元保额的医疗费用报销保障，每年20万元保额的住院及住院前后门诊医疗费用保障，每年2万元保额的包括放化疗、血液透析、腹膜透析、肾移植后抗排异或肝硬化门诊在内的特定门诊治疗费用保险金，以及每年3000元的高血压、糖尿病和冠心病等慢性病门诊治疗费用保险金。医疗费用保障中包含了靶向化疗药物治疗恶性肿瘤。同时，李先生还享有包括健康档案、健康咨询、健康评估、全国范围内每年3次恶性肿瘤门诊预约挂号、每年1次的恶性肿瘤第二诊疗意见服务以及包括骨密度检测、中医脉相体质辨识、基础性体检等内容在内的健康体验服务等的一站式健康管理服务。税优健康险同时设有个人账户，李先生还可在首次投保或续保时定额或不定额缴纳相关费用，进行个人健康基金积累，用于退休后购买商业健康保险和个人自负医疗费用支出。
山西保监局新闻发言人介绍，李先生购买的这类税优健康险，是一种新型商业健康保险，是政府送给百姓的一项重大民生福利。
政府为何如此重视商业健康险？这与国内医疗保障体系的特点有关。从实际来看，目前百姓的医疗费用主要由基本医保、大病保险来解决。众所周知，社保“三个目录”（药品目录、诊疗项目目录、医疗服务设施范围目录），目前是基本医保报销的主要依据。但百姓看病时，有些病要扩大到“三个目录”之外，比如需要用一些自费药、进口药、耗材等，超过目录以外所形成的医疗费用，必须由个人全部负担。这对一些大病患者来说，将形成较重的医疗负担。那么，在社会医保“盖住面”的同时，要想为百姓健康“兜住底”，最大限度降低个人医药费用负担，减少因病返贫或因病致贫，必须发展包括商业健康保险在内的补充医疗保险。
税优健康险，正是在此背景下推出、与基本医保相衔接的新型商业保险。
相比普通商业保险，税优健康险的一大特点是，市民购买后可享受税收优惠。根据政策规定，对个人购买这类保险的支出，允许在当年按年均2400元的限额予以个税前扣除。这相当于每个月的个税起征点从3500元提高到了3700元。以购买该保险的太原市民李先生为例，目前每月个人税前收入约1万元，个税比例为20%。可享受月度40元、年度480元的个人税收优惠，这样下来，实质上减少了个人保费支出。
哪些人群可购买税优健康险？据了解，根据相关规定，被保险人范围为试点地区16周岁以上、投保时正参加公费医疗或基本医疗保险、未满法定退休年龄的纳税人群，包括取得工作薪金所得、连续性劳务报酬所得的个人，以及取得个体工商户生产经营所得、对企事业单位的承包承租经营所得的个体工商户业主、个人独资企业投资者、合伙企业合伙人和承包承租经营者等。
带病投保成最大亮点
作为政策性保险产品，允许消费者带病投保，是税优健康险最大的亮点。
带病投保，是指在保单生效之前，被保险人已患有的且已知晓的比较严重的疾病或症状。以往，市民购买健康险时，需要告知既往病史，保险公司会根据被保险人患病严重程度，选择加费或是拒保。如果市民没有告知既往病史，在理赔时，保险公司往往会拒赔。
人保健康太原中心支公司总经理杨育牛介绍，税优健康险规定保险公司不得因被保险人既往病史等原因拒保，并保证续保。当然，为了保障保险公司的正常经营，按照中国保监会税优健康险示范条款要求，允许商业保险公司对已患有比较严重的带病投保的投保人调低保额。比如，健康人群每年报销上限为20万元，带病投保者仅能报销4万元。
对太原市工薪阶层来说，普遍已有基本医保和大病补充医保。而税优健康险可与基本医保、大病保险无缝衔接，成为个人医保外的强力补充。
目前，太原市场上共有人保健康、泰康养老、阳光人寿、太平洋人寿四家险企获准销售8款税优健康险产品。
记者了解到，与传统商业健康险相比，这些税优健康险产品的保障水平都比较高。传统的住院报销型商业健康险，一般是在一定保额、一定责任范围内，对基本医保报销剩余部分进行报销。对超过保额的剩余部分，由个人负担。而税优健康险的优点是，保障额度高，保险金额每年不低于20万元，终身累计赔偿限额达80万元。同时，对社保目录范围内的自负费用，在税优健康险的保险金额之内予以100%赔付，社保目录外的部分费用予以80%的赔付。如果综合报销比例算下来低于90%，还会自动补齐差额。
健康险有望迎来购买热
比较市场上的税优健康险产品，记者发现，各家公司在参照保监会示范条款的基础之上各有侧重，其产品也各有亮点。其中，人保健康公司产品虽然费率为各家中较高，但条款设置更简约、报销方式更简便、保障水平也更高。较突出的是投保后没有等待期、没有免赔额，对报销药品材料、病种不设目录限制，医疗费用覆盖面广。同时，提供较为全面的健康管理服务。部分险企则在保险责任方面划定了范围，对社保外药品、材料等依据病种设有药品清单。当然，保险费率相对也低一些。此外，按照规定，消费者投保税优健康险，可免费转换保险公司。这为消费者调整投保产品提供了方便。
从保险机构走访企业和消费者的情况来看，税优健康险产品比较受欢迎。人们关注的问题有如何投保、税优具体政策如何享受等。人保健康太原中心支公司工作人员介绍，购买税优健康险，从方便投保人的角度出发，保险公司鼓励单位统一办理。个人目前也可以到保险公司购买，不过，为了防范风险，保险公司对个人保单采取一单一上报原则，统一由总部审核。个人需要提供单位税务登记号等相关手续。如果投保者带病投保，还要开纳税满一年的证明。
业内人士认为，税优健康险落地太原，在政策福利和税收杠杆的撬动之下，商业健康保险有望藉此进入快速扩张的战略机遇期。来自保险公司的一项数据显示，目前太原市税优健康保险市场业务规模保守估计约6亿元以上，市场潜力较大。
杨育牛表示，“消费者投保后享受个税减免，传递出国家通过税收杠杆来推动健康保险的政策导向，有利于提高人们的健康保险意识与需求，使广大群众以更实惠的价格，享受更全面的医疗保障、更优质的健康服务”。
事实上，2015年，我省已出台《关于加快发展商业健康保险的实施意见》，提出“到2020年，力争实现商业健康保险保费收入占全省保费收入的10%”的目标。随着税优健康险走近百姓身边，缓解医疗后顾之忧，商业健康保险或将像车险一样，成为百姓生活新标配。
本报记者 张巨峰
